Норматив риска собственных вексельных обязательств
Норматив риска собственных вексельных обязательств (Н1З). Для расчета данного норматива используется формула
где ВО - выпущенные кредитными организациями векселя и банковские акцепты. Максимально допустимое значение Н1З равно 100 %.
При расчете риска банка, связанного с оценкой движения наличности величина будущего потока наличных средств определяется следующим образом:
где Е - планируемое значение потока денежных средств на протяжении определенного финансового периода; R1 - величина
потока наличности в случае 1 (1 = 1,2, .../); Р1 — число возможных случаев.
Значение Е(5) можно рассчитать по формуле Е(5) = R, где R - средняя планируемая величина потока наличности.
Требования ликвидности вступают в определенное противоречие с целевой функцией максимизации дохода на единицу активов. Чем выше ликвидность активов, хранящихся в портфеле банка, тем меньше риск, связанный сними, но тем соответственно ниже уплачиваемая по ним процентная ставка. Искусство управления банком состоит в том, чтобы обеспечить наивысшую норму прибыли на капитал, вложенный в активы, не выходя при этом за рамки принятых нормативов ликвидности.
Способами обеспечения необходимого уровня ликвидности являются:
- отзыв или конверсия кредитов;
- продажа части портфеля ссуд и инвестиций;
- распределение активов и пассивов путем составления таблицы всех счетов пассивов вцелях выявления, какую часть каждого вида пассива следует разместить в ликвидные статьи активов для поддержания определенных коэффициентов ликвидности;
- расширение масштабов пассивных операций по привлечению средств клиентов;
- выпуск обращающихся депозитных сертификатов, облигаций и т.д.;
- получение займов от Центрального банка ит.д.
С проблемой управления риском потери ликвидности коммерческий банк сталкивается каждый день. Недооценка этого вопроса может в конечном итоге привести к неплатежеспособности и даже краху кредитной организации. Для российских коммерческих банков проблема анализа и управления риском потери ликвидности осложняется нестабильностью финансовой ситуации в стане. Следовательно, оценка и управление риском ликвидности является важной составляющей в риск - менеджменте банка.
