Кредитный механизм и его основные элементы
Кредитный механизм - это совокупность форм, методов, объектов и других инструментов, с помощью которых реализуются функции кредита в практике. Элементы кредитного механизма.
1. Субъекты кредита.
2. Объекты кредита.
3. Методы предоставления.
4. Разграничение средств на собственные и при-
влеченные.
5. Кредитное планирование.
6. Экономический контроль банков за выдачей и
погашением кредита.
Рассмотрим некоторые из них. Субъектами кредитных отношений в области банковского кредита являются хозорганы, население, государство и сами_банки. Как известно, в кредитной сделке субъекты кредитных отношений всегда выступают как кредитор так и заемщик. Кредиторами являются лица (юридические и физические), предоставившие свои временно свободные средства в распо
ряжение заемщика на определенный срок. Заемщик - сторона кредитных отношений, получающая средства в пользование ( в ссуду) и обязанная их возвратить в установленный срок. Что касается банковского кредита, то субъекты кредитных сделок здесь обязательно выступают в двух лицах, т. е. как кредитор и заемщик. Это связано с тем, что банки работают в основном на привлеченных средствах и, следовательно, по отношению к хозорганам, населению, государству - владельцам этих средств, помещенных на счетах в банке, выступают в качестве заемщиков. Перераспределяя сосредоточенные у себя ресурсы в пользу нуждающихся в них, банки выступают как кредиторы. То же самое наблюдается и относительно другой стороны кредитных сделок - населения, хозяйства, государства; помещая на счетах в банке сои денежные средства, они выступают в роли кредиторов, а, испрашивая ссуду, превращаются в заемщиков.
Объекты кредита - это то, на что направлен данный кредит. Кредиты могут направляться:
- на формирование оборотных средств /краткосрочные/;
- на формирование основных фондов /средне- и долгосрочные/.
Оборотные средства являются наиболее распространенным объектом кредитования. Они состоят из нескольких элементов:
1. запасы товаров массового потребления;
2. товары отгруженные, срок оплаты которых не
наступил;
3. денежные средства;
4. дебиторская задолженность и другие активы.
Запрещается давать кредиты на следующие цели:
1. покрытие убытков хозяйственной деятельности заемщика;
2. формирование и увеличение уставного фонда коммерческих банков и других хозяйственных единиц;
3. приобретение ценных бумаг каких-либо предприятий.
Формирование оборотных средств может осуществляться с помощью следующих источников:
- средства основателей;
- благотворительные взносы;
- государственная поддержка;
- кредиты банков и другие кредиты, то есть кредиты относятся к привлеченным средствам для заемщика.
По методам предоставления различаются ссуды, выдаваемые:
• в разовом порядке;
• в соответствии с открытой кредитной линией;
• гарантирование кредита.
