Классификация кредитов коммерческих банков
Банковские ссуды, предоставляемые заемщикам, можно классифицировать по многообразным признакам. Один из них - кто их получает, каков характер заемщика. В зависимости от получателя, заемщиком выступают:
- государственные предприятия и организации;
- кооперативы;
- арендаторы, граждане, занимающиеся индивидуальной трудовой деятельностью;
- другие банки;
- прочие хозяйства, включая органы власти (местные, городские, др.), совместные предприятия, международные объединения и организации.
Кредиты, предоставляемые банком, делятся: 1. по срокам пользования:
- краткосрочные - до 1 года;
- среднесрочные - до 3-х лет;
- долгосрочные - свыше 3-х лет.
Срок кредита, а также проценты за его пользование (если что-либо другое не предусмотрено условиями кредитного договора) рассчитываются с момента получения (зачисления на счет заемщика или уплаты платежных документов с ссудного счета заемщика) до полного погашения кредита и процентов за его пользование.
Краткосрочные кредиты могут предоставляться банками в случае временных финансовых трудностей, возникающих в связи с расходами производства и обращения, не обеспеченных поступлениями средств в соответствующем периоде. Они выдаются под товарно-материальные ценности, затраты в расчетах, на текущие потребности в платежах, распределительные операции.
Среднесрочные кредиты могут предоставляться на оплату оборудования, текущих расходов, на финансирование капитальных вложений.
Долгосрочные кредиты могут предоставляться для формирования основных фондов, оборотных средств, финансирования активов. Объектами кредитования могут быть капитальные расходы на реконструкцию, модернизацию и расширение уже действующих основных фондов, на новое строительство, приватизацию и другое.
2. по обеспечению:
- обеспеченные залогом (имуществом, имущественными правами, ценными бумагами);
- гарантированные (банками, финансами или имуществом третьего лица);
- с другим обеспечением (поручительство, свидетельство страховой организации);
- необеспеченные (бланковые).
3. по степени риска:
- стандартные кредиты;
- кредиты с повышенным риском.
4. по методам предоставления:
- в разовом порядке;
- в соответствии с открытой кредитной линией;
- гарантийные (с заранее обусловленной датой предоставления, по необходимости, с взиманием комиссии по обязательству).
5. по срокам погашения:
- одновременно;
- в рассрочку;
- досрочно (по требованию кредитора или по заявлению заемщика);
- с регрессией платежей;
- после окончания условленного периода (месяца, квартала).
6. по характеру и способу уплаты процента:
- с фиксированной процентной ставкой;
- с плавающей процентной ставкой;
- с уплатой процентов по мере использования заемных средств /обычные ссуды/;
- с уплатой процентов одновременно с получением заемных средств /дисконтный кредит/.
7. по отношению к валюте кредита:
- в национальной валюте;
- в иностранной валюте;
8. по числу кредиторов:
- предоставляемые одним банком /наиболее распространенные/;
- синдицированные /консорциальные/ кредиты - выдаются банковским консорциумом, в котором один из банков берет на себя роль менеджера, собирает с банком участников необходимую для клиента сумму ресурсов, заключает с ним кредитный договор и выдает ссуду. За операции связанные с синдицированным кредитованием, банк - менеджер /глава консорциума/ получает соответствующее вознаграждение;
- параллельные кредиты - предполагают участие в их предоставлении нескольких банков. Здесь кредит одному заемщику выдают разные банки, но на одних согласованных условиях.
