Кредитная политика
Кредитная политика обычно оформляется в виде письменно зафиксированного документа и включает в себя:
• заявление банка о своей миссии по удовлетворению потребностей экономики в кредитах;
• виды кредитного обслуживания;
• порядок управления кредитным портфелем;
• рыночное пространство (целевые рынки) и клиентуру;
• порядок контроля за кредитами;
• порядок контроля за документированием кредитов;
• стандарты оценки займов и условий договоров;
• определение пределов кредитования;
• классификацию ссуд;
• порядок контроля и наблюдения за клиентом;
• порядок наблюдения за соблюдением процедур, стандартов, порядка выдачи и погашения кредитов;
• порядок оценки стоимости обеспечения (залога) кредита;
• порядок покрытия убытков по кредитам;
• условия установления процентных ставок;
• условия продления или возобновления просроченных кредитов;
• порядок пересмотра принципов кредитной политики на соответствие их миссии банка
Определенный интерес при разработке содержания кредитной политики банка представляет документ, подготовленный Федеральной корпорацией страхования депозитов США. Этот документ, предназначенный для служб контроля над деятельностью кредитных организаций, предусматривает следующие основные элементы кредитной политики банков:
- цели, исходя из которых определяется кредитный портфель банка (виды, сроки погашения, размеры и качество кредитов;
- описание полномочий в области кредитования, которыми наделены вице-президент банка, отвечающий за кредиты, председатель кредитного комитета и кредитный инспектор;
- обязанности по передаче прав и предоставлению информации в рамках кредитной службы банка;
- практика обращения с просьбой о выдаче кредита, проверка. Оценка и принятие решения по кредитным заявкам клиентов;
- перечень необходимых документов. Прилагаемых к кредитной заявке и документации для обязательного хранения в кредитном деле (финансовая отчетность заемщика, кредитный договор, договор залога, гарантии ит.д.);
- конкретные и подробные указания о том, кто отвечает за хранение и проверку кредитных дел, кто имеет право доступа к этим делам и в каком случае;
- основные правила приема, оценки и реализации кредитного обеспечения;
- описание политики и практики установления процентных ставок, комиссии по кредитам и условий их погашения;
- описание стандартов, с помощью которых определяется качество всех кредитов;
- указание относительно максимального лимита кредитов;
- описание обслуживаемого банком региона, отрасли, сферы или сектора экономики, в которые должна осуществляться основная часть кредитных вложений.
В других документах, раскрывающих содержание кредитной политики банков, характеризуются те виды кредитов, предоставление которых запрещено или крайне нежелательно (заемщикам, платежеспособность и надежность которых вызывает сомнения, не предоставившим полный перечень документов ит.д.).
Четкое и подробное описание кредитной политики имеет важное значение для любого банка. В нем раскрывает содержание всех процедур кредитования и обязанности сотрудников банков, связанных с этими процедурами. Соблюдение положений кредитной политики позволяет банку сформировать такой кредитный портфель, который способствует достижению целей, поставленных в банковской деятельности.
Любые отступления от правил кредитной политики должны полностью документироваться, мотивироваться и носить исключительный характер. В то же время положения, характеризующие кредитную политику, должны быть достаточно гибкими, чтобы учитывать все основные изменения политических, экономических и правовых условий.
Итак, кредитование коммерческих сделок осуществляется с учетом принципов кредитной политики банка, а также следующих общих принципов: срочности; платности; возвратности; обеспеченности; целевого использования.
