Финансовая аренда лизинг характеристика договора

Финансовая аренда лизинг характеристика договора

Понятие договора лизинга

По договору финансовой аренды (договору лизинга) арендодатель обязуется приобрести в собственность указанное арендатором имущество у определенного им продавца и предоставить арендатору это имущество за плату во временное владение и пользование. Арендодатель в этом случае не несет ответственности за выбор предмета аренды и продавца (ст. 665 ГК РФ).

Договором финансовой аренды может быть предусмотрено, что выбор продавца и приобретаемого имущества осуществляется арендодателем.

Договором финансовой аренды (договором лизинга), арендатором по которому является бюджетное учреждение, должно быть установлено, что выбор продавца имущества по договору финансовой аренды (договору лизинга) осуществляется арендодателем (ст. 665 ГК).

Важно! Следует иметь ввиду, что:

  • Каждый случай уникален и индивидуален.
  • Тщательное изучение вопроса не всегда гарантирует положительный исход дела. Он зависит от множества факторов.

Чтобы получить максимально подробную консультацию по своему вопросу, вам достаточно выбрать любой из предложенных вариантов:

  • Обратиться за консультацией через форму.
  • Воспользоваться онлайн чатом в нижнем правом углу экрана.
  • Позвонить:
  • По всей России: +7 (800) 350-73-32

Договор лизинга рассматривается ГК в качестве отдельного вида договорных арендных обязательств. С другими видами аренды договор лизинга объединяет то, что имущество передается арендодателем арендатору во временное возмездное владение и пользование .

Характерные особенности договора лизинга:

  1. В качестве обязанного лица по договору лизинга, наряду с арендодателем и арендатором, выступает также продавец имущества, являющийся его собственником, не участвующий в договоре лизинга в качестве его стороны.
  2. Арендодатель, в отличие от общих положений об аренде, не является собственником или титульным владельцем имущества, которое подлежит передаче в аренду. Приобретая имущество для арендатора, арендодатель должен уведомить продавца о том, что это имущество предназначено для передачи его в аренду.
  3. Активная роль в обязательстве по лизингу принадлежит арендатору (обычно не свойственная арендным отношениям). Именно арендатор определяет продавца и указывает имущество, которое должно быть приобретено арендодателем для последующей передачи в аренду.
  4. Специальным по сравнению с общими правилами об аренде является изложенное в ГК в виде диспозитивной нормы положение о том, что передача арендованного по договору лизинга имущества арендатору производится не арендодателем, а продавцом этого имущества. Тем не менее ответственность за неисполнение или ненадлежащее исполнение этой обязанности, если просрочка допущена по обстоятельствам, за которые отвечает арендодатель, возлагается на арендодателя.

Федеральный закон "О лизинге" выделяет формы лизинга (ст. 7):

  • внутренний лизинг (лизингодатель и лизингополучатель являются резидентами Российской Федерации);
  • международный лизинг (лизингодатель или лизингополучатель является нерезидентом Российской Федерации).

Указанные формы лизинга не имеют серьезного правового значения, поскольку международный лизинг регулируется не внутренним законодательством, а Конвенцией о международном финансовом лизинге.

Договор лизинга является консенсуальным , то есть считается заключенным с момента согласования сторонами его существенных условий, а не с момента передачи имущества лизингополучателю (Постановление ФАС Московского округа от 15.04.2004 по делу №КГ-А40/2305- 04-П).

Существенные условия договора лизинга (финансовой аренды)

Предмет договора лизинга

  1. объект — любые непотребляемые вещи (движимое и недвижимое имущество за исключением земельных участков и других природных объектов ) ;
  2. действия лизингодателя, лизингополучателя и продавца по приобретению и предоставлению арендатору имущества за плату во временное владение и пользование.

Ст. 666 ГК РФ устанавливает, что предметом договора финансовой аренды могут быть любые непотребляемые вещи, кроме земельных участков и других природных объектов.

Ст. 3 Федерального закона от 29.10.1998 N 164-ФЗ "О финансовой аренде (лизинге)" конкретизирует, что п редметом лизинга могут быть любые непотребляемые вещи, в том числе предприятия и другие имущественные комплексы, здания, сооружения, оборудование, транспортные средства и другое движимое и недвижимое имущество.

Предметом лизинга не могут быть:

  • земельные участки и другие природные объекты, а также
  • имущество, которое федеральными законами запрещено для свободного обращения или для которого установлен особый порядок обращения,

за исключением продукции военного назначения, лизинг которой осуществляется в соответствии с международными договорами Российской Федерации, Федеральным законом от 19 июля 1998 года N 114-ФЗ "О военно-техническом сотрудничестве Российской Федерации с иностранными государствами" в порядке , установленном Президентом Российской Федерации, и технологического оборудования иностранного производства, лизинг которого осуществляется в порядке, установленном Президентом Российской Федерации.

В договоре лизинга должны быть указаны данные, позволяющие определенно установить имущество, подлежащее передаче лизингополучателю в качестве предмета лизинга. При отсутствии этих данных в договоре лизинга условие о предмете, подлежащем передаче в лизинг, считается не согласованным сторонами, а договор лизинга не считается заключенным (ст. 15 ФЗ "О финансовой аренде (лизинге)" ).

Субъекты лизинга

В соответствии со ст. 4 ФЗ субъектами лизинга являются:

  1. лизингодатель — физическое или юридическое лицо, которое за счет привлеченных и (или) собственных средств приобретает в ходе реализации договора лизинга в собственность имущество и предоставляет его в качестве предмета лизинга лизингополучателю за определенную плату, на определенный срок и на определенных условиях во временное владение и в пользование с переходом или без перехода к лизингополучателю права собственности на предмет лизинга;
  2. лизингополучатель — физическое или юридическое лицо, которое в соответствии с договором лизинга обязано принять предмет лизинга за определенную плату, на определенный срок и на определенных условиях во временное владение и в пользование в соответствии с договором лизинга;
  3. продавец — физическое или юридическое лицо, которое в соответствии с договором купли-продажи с лизингодателем продает лизингодателю в обусловленный срок имущество, являющееся предметом лизинга. Продавец обязан передать предмет лизинга лизингодателю или лизингополучателю в соответствии с условиями договора купли-продажи. Продавец может одновременно выступать в качестве лизингополучателя в пределах одного лизингового правоотношения.
Читайте также:  Втб 24 банкоматы в южном бутово

Любой из субъектов лизинга может быть резидентом Российской Федерации или нерезидентом Российской Федерации.

Форма договора лизинга

Договор лизинга независимо от срока заключается в письменной форме (ст. 15 ФЗ).

Для выполнения своих обязательств по договору лизинга субъекты лизинга заключают:

  • обязательные договоры (купли-продажи);
  • сопутствующие договоры (о привлечении средств, договор залога, договор гарантии, договор поручительства и др.).

Содержание договора лизинга

Содержание договора лизинга представляет собой совокупность прав и обязанностей сторон, вытекающих из этого договора. Своеобразие содержания договора лизинга в основном объясняется тем, что возникшие из него обязательства представляют собой сочетание, с одной стороны, прав и обязанностей арендатора и арендодателя, типичных для арендных отношений, а с другой — некоторых особых прав и обязанностей сторон, связанных с необходимостью заключения договора купли-продажи для приобретения арендодателем лизингового имущества с последующей передачей его арендатору. Следствием этого является возложение отдельных прав и обязанностей арендодателя, выступающего одновременно покупателем имущества по договору купли-продажи, как на арендатора по договору лизинга (права и обязанности покупателя), так и на продавца по договору купли — продажи (права и обязанности арендодателя).

Ст. 10 ФЗ устанавливает, что права и обязанности сторон договора лизинга регулируются:

  1. гражданским законодательством Российской Федерации;
  2. Федеральным законом от 29.10.1998 N 164-ФЗ "О финансовой аренде (лизинге)";
  3. договором лизинга.

При осуществлении лизинга лизингополучатель вправе предъявлять непосредственно продавцу предмета лизинга требования к качеству и комплектности, срокам исполнения обязанности передать товар и другие требования, установленные законодательством Российской Федерации и договором купли-продажи между продавцом и лизингодателем.

Предмет лизинга, переданный во временное владение и пользование лизингополучателю, является собственностью лизингодателя.

Право владения и пользования предметом лизинга переходит к лизингополучателю в полном объеме, если договором лизинга не установлено иное.

Право лизингодателя на распоряжение предметом лизинга включает право изъять предмет лизинга из владения и пользования у лизингополучателя в случаях и в порядке, которые предусмотрены законодательством Российской Федерации и договором лизинга.

Обязанности лизингодателя:

  • приобрести у определенного продавца в собственность определенное имущество для его передачи за определенную плату на определенный срок, на определенных условиях в качестве предмета лизинга лизингополучателю;
  • выполнить другие обязательства, вытекающие из содержания договора лизинга.

Обязанности лизингополучателя:

  • принять предмет лизинга в порядке, предусмотренном указанным договором лизинга;
  • выплатить лизингодателю лизинговые платежи в порядке и в сроки, которые предусмотрены договором лизинга;
  • по окончании срока действия договора лизинга возвратить предмет лизинга, если иное не предусмотрено указанным договором лизинга, или приобрести предмет лизинга в собственность на основании договора купли-продажи;
  • выполнить другие обязательства, вытекающие из содержания договора лизинга.

В договоре лизинга могут быть оговорены обстоятельства, которые стороны считают бесспорным и очевидным нарушением обязательств и которые ведут к прекращению действия договора лизинга и изъятию предмета лизинга.

Договор лизинга может предусматривать право лизингополучателя продлить срок лизинга с сохранением или изменением условий договора лизинга.

Договор финансовой аренды (лизинг) – гражданско-правовой договор, по которому лизингодатель обязуется приобрести в собственность имущество и предоставить лизингополучателю это имущество за плату во временное владение и пользование. Выбор имущества и продавца, у которого приобретается имущество, может осуществляться как лизингополучателем, так и лизингодателем (ст. 665 ГК РФ). (ГК и ФЗ о финаренде).

Сторонами договора являются лизингодатель и лизингополучатель.

Лизингодателем может быть юридическое лицо или индивидуальный предприниматель, которое (ый):

За счет привлеченных или собственных средств приобретает имущество (пример: оборудование, автомобиль, здание и т.п.);

Предоставляет это имущество лизингополучателю за определенную плату во временное владение и пользование;

С переходом или без перехода к лизингополучателю права собственности на предмет договора путем выкупа.

Лизингополучателем может быть юридическое лицо или индивидуальный предприниматель, которое (ый):

В соответствии с договором принимает предмет за определенную плату во временное владение и пользование.

Договор заключается с целью удовлетворения потребности лизингополучателя за счет средств лизингодателя и получения последним дохода.

Права и обязанности сторон договора возникают в результате двух сделок: аренды и купли-продажи.

Арендатор определяет имущество, которое будет предметом договора аренды, и его продавца.

Имущество передается не только в пользование, но и во владение.

Типы договора лизинга: долгосрочный – срок более 3 лет, среднесрочный – срок от 1,5 до 3 лет, краткосрочный – срок до 1,5 лет.

Виды договора лизинга: финансовый – предмет договора выбирает лизингополучатель, а покупает его лизингодатель, по истечении срока договора предмет лизинга переходит в собственность лизингополучателя; оперативный – предмет договора при его покупке выбирает лизингодатель, право собственности у лизингополучателя не возникает, уступка им своих прав третьему лицу не допускается; возвратный – собственник имущества продает его лизинговой компании на условии, что последняя будет сдавать его в аренду только ему.

Сторонами в договоре являются: лизингодатель (арендодатель), лизингополучатель (арендатор) и продавец (поставщик) имущества.

Лизингодатель и лизингополучатель выступают в отношениях с продавцом как солидарные кредиторы.

Предметом договора являются движимые и недвижимые непотребляемые вещи, кроме земельных участков и природных объектов.

Читайте также:  Где пополнить стрелку без комиссии в москве

Цена договора – сумма, включающая возмещение затрат, произведенных лизингодателем в связи с приобретением предмета лизинга, и доход лизингодателя.

Форма договора может быть только письменной, а в его названии определяется форма (внутренний или международный), тип и вид договора.

Особенности ответственности: взыскание денежных сумм и изъятие предмета лизинга происходят в бесспорном порядке, предусмотренном законом или договором; риск за несоответствие предмета договора целям его использования несет сторона, выбравшая его при покупке; риск случайной гибели или порчи предмета лизинга лежит на лизингополучателе с момента получения его им.

Лизингодатель имеет право расторгнуть договор, если: условия пользования предметом лизинга не соответствуют условиям договора; лизингополучатель осуществляет сублизинг без его согласия; лизингополучатель ухудшает потребительские свойства предмета лизинга; лизингополучатель более двух раз подряд пропустил сроки платежа арендной платы.

Лизингополучатель имеет право расторгнуть договор, если: предмет лизинга не был передан ему своевременно лизингодателем; лизингодатель не производит ремонта имущества в установленный договором срок.

Лизингополучатель не имеет права расторгнуть договор купли-продажи предмета лизинга без согласия лизингодателя.

Расторжение договора лизинга возможно по соглашению сторон, а также по решению суда.

Возможность и умение хорошо организовать производства – это ключ к успеху начинающего представителя бизнеса. К сожалению, молодые и амбициозные предприниматели не всегда располагают достаточным количеством денежных средств для покупки помещения, оборудования или транспорта.

Дорогие читатели! Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь к консультанту:

+7 (812) 317-60-09 (Санкт-Петербург)

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Это быстро и БЕСПЛАТНО!

Решить данный вопрос помогает сотрудничество с лизинговой компанией на предмет покупки необходимых активов для последующего выкупа.

Понятие

Лизинг – распространённая категория финансовых отношений. Данное понятие пришло из английского языка и дословно переводится как – аренда. В русскоязычной среде понятие лизинг вошло в обиход как обозначение финансовой аренды.

Согласно законодательной базе под лизингом следует понимать разновидность деятельности по осуществлению инвестиций с целью покупки имущества и дальнейшей сдачи его в аренду с правом дальнейшего выкупа.

Важным аспектом соглашения является то, что происходит разделение понятий юридическая и экономическая собственность относительно одного объекта. Юридически предмет контракта принадлежит инвестору, а экономические блага от её эксплуатации получает арендатор.

Лизинг – очень удобная форма экономических отношений для предпринимателей среднего и малого бизнеса, в особенности для тех, кто только начинает свою деятельность.

Если предприниматель решит взять кредит в банке для приобретения, например торгового помещения, то ему предстоит передать банку информацию относительно своего собственного капитала, активов, кредитной истории, в то время как лизинговую компанию интересует только возможность арендатора вносить платежи по ренте.

Поэтому начинающий бизнесмен охотнее воспользуется услугами лизинговой компании, которая приобретет необходимое имущество и сдаст его в аренду с последующим выкупом. Важно, что обеспечением договора становится сам объект, передаваемый в аренду. До полного расчета по договору право на него остается у лизинговой компании.

Особенности

Контракт финансовой аренды имеет отличительные черты:

  • договор может включать право инвестора на выбор продавца объекта и самого предмета аренды;
  • предмет аренды переходит во владение лизингополучателя по окончании срока контракта или при его досрочном погашении на установленных условиях;
  • договор содержит в себе элементы таких экономических отношений как: долгосрочный кредит, финансирование, аренда. От долгосрочного кредитования лизинг отличается гарантией целевой направленности финансов. В отличие от финансирования собственность приобретается за счет займа. В отличие от аренды при договоре лизинга привлекается банковский капитал.

Общая характеристика договора лизинга

Договору присущи такие характеристики:

  • Предпринимательский характер, то есть его целью является вложение инвестиций с целью в дальнейшем получить прибыль.
  • Взаимность, консенсуальность, возмездность.

Контракт финансовой аренды отличается от иных соглашений такими факторами:

  • Цель вложения инвестором финансов в имущество, которое затем будет сдано в аренду.
  • Получение прибыли от сдачи в аренду приобретенных объектов.
  • Получение имущества обязательно одновременно во владение и пользование.
  • Получение предмета договора происходит на определённый период, приблизительный к сроку полной амортизации предмета лизинга.
  • Возможность выкупить предмет контракта лизингополучателем путём уплаты ренты.

Юридическая

Соглашение происходит между такими лицами:

  • Арендодатель (финансовое учреждение, уставом которого предусмотрено предоставление услуг лизинга, банк, предприятие, учреждение, фирма).
  • Арендатор (юридическое лицо).
  • Продавец имущества (юридическое лицо).

Цена контракта приближенная к стоимости купленного имущества пропорциональна средним ценам в текущий период.

Инвестор берет на себя обязательство передать продавцу информацию о цели покупки имущества, а именно дальнейшей сдачи в аренду.

Юридическая ответственность продавца

Арендатор может предъявить претензии в адрес продавца, в случае если предмет аренды не соответствует заявленному качеству, не предоставлен в полном комплекте, а также, если нарушены сроки передачи имущества в пользование.

Арендатор имеет обязательства вносить платежи за приобретенное имущество.

Гражданско-правовая

Деятельность компаний, предоставляющих услуги лизинга регулируется ст. 668 Гражданского Кодекса РФ. Правовой основой отношений сторон контракта финансовой аренды является также Закон № 164-ФЗ.

Для взаимной выгоды субъекты подписывают обязательные и сопутствующие контракты. Обязательный договор – это документ подтверждающий факт передачи имущества от продавца к покупателю. Сопутствующими являются соглашения и привлечение финансов, необходимости залога, гарантии, поручительства.

Видео: Подводные камни

Существенные условия договора финансовой аренды

Существенные условия – это факторы заключения соглашения, которые предполагают наличие прав и обязанностей всех субъектов контракта. Контракт становится действительным, когда все участники пришли к единому мнению по всем его пунктам.

Существенные условия — факторы, оговоренные в правовых источниках как обязательные для заключения соглашения данной категории.

Существенными условиями соглашения являются:

  • Предмет соглашения.
  • Указание продавца предмета аренды.
  • Размер и график оплаты ренты.
Читайте также:  Выгоден ли лизинг автомобиля для физических лиц

Данные условия, как правило, дополняются иными вспомогательными условиями.

Как получить кредит наличными на 300 000 рублей? Подробнее тут.

Что может быть предметом

Предметом финансовой аренды могут быть любые вещи, не предназначенные к потреблению. Это здания, комплексы, помещения, оборудование и т.д. Что не может стать предметом финансовой аренды так это природные блага в частности, например участки земли.

Предмет сделки должен иметь материальный характер, то есть отождествляться с вещью. В отдельных случаях, таких как, например приобретение транспорта посредством лизинговой компании предмет договора нуждается в государственной регистрации.

Стороны договора

Участниками контракта являются лизингодатель и лизингополучатель. Отношения между данными субъектами контролируются Гражданским Кодексом РФ.

Лизингодатель может быть представлен как юридическое лицо либо как частный предприниматель. Его деятельность заключается в покупке за личные либо привлеченные финансы движимого и недвижимого имущества и дальнейшей сдачи его в аренду.

Лизингополучатель также может быть представлен как юридическое лицо или как частный предприниматель. Аренда обусловлена оговоренным в контракте сроком, условиями перехода имущества во владение или пользование.

Права и обязанности

Лизинговая компания обязуется:

  • Осуществить покупку предмета будущей аренды и передать его получателю за установленную плату — ренту;
  • Передать продавцу информацию о назначении покупки, а именно о том, что лизингополучатель вправе обращаться к продавцу по поводу качества имущества, гарантии;

Арендатор обязуется:

  • Получить предмет лизинга в определенный срок и исправно вносить ренту;
  • Не препятствовать проверкам со стороны лизинговой компании относительно состояния предмета договора до полной выплаты по контракту;

Лизинговая компания имеет право:

  • Обратиться в кредитную организацию, обслуживающую арендатора в случае просрочки по уплате ренты для списания денег со счета;
  • Продать долговое обязательства арендатора другой организации;
  • Контролировать соблюдение контракта лизингополучателем;

Лизингополучатель вправе обратиться к продавцу предмета договора по вопросам, предусмотренным договором.

Содержание и прекращение

Важным аспектом содержания договора состоит в связи участников контакта с продавцом предмета соглашения. Это приводит к распределению прав и обязательств участников договора.

Содержание договора предусматривает, что продавец получает плату за товар от инвестора, а ответственность за качество, срок доставки, комплектацию несет перед получателем.

При заключении соглашения купли-продажи важным вопросом является уведомление продавца о цели покупки. Именно уведомление оставляет за лизингополучателем право обратиться с претензиями относительно имущества прямо к продавцу.

Прекращение соглашения осуществляется по стандартной для всех процедуре. Нарушение аспектов соглашения могут привести к расторжению контракта. Такие обстоятельства пускают в ход право инвестора отказ от контракта в одностороннем порядке ведущий к возврату предмета договора.

Проблемные моменты договора

Первым важным моментом является установление информации о предмете контракта. В соглашении и в сопутствующих документах важно указывать название предмета, подробные характеристики, и все возможные данные для идентификации данного имущества. Это позволит избежать недоразумений.

Другим проблемным аспектом является срок уплаты ренты по договору. Малейшее отклонение от графика дает право инвестору приостановить договор или вовсе отказаться от своих обязательств перед лизингополучателем. Чтобы избежать проблемных моментов важно тщательно и со всей ответственностью подходить к составлению контракта.

Проверка лизингополучателя

Проверка данных и клиенте – это норма для нормального функционирования лизинговой компании. Тщательность и масштабность проверки зависит от возможностей каждой конкретной компании.

Чтобы избежать ненужных затрат средств и времени лизинговая компания должна вовремя избежать сотрудничества с мошенниками и аферистами, которые заведомо не собираются выполнять условия договора.

При проверке особое внимание уделяется наличию активов у потенциального клиента. Также в дальнейшем проверке подлежит состояние предмета договора, степень износа и другие аспекты, связанные с выполнением условий соглашения.

Картотеки учета

Инвестиционная деятельность предусматривает ведение таких форм учета:

  1. Картотека данных о получателе предмета соглашения (данные об адресе, юридические данные, финансовые реквизиты).
  2. Картотека данных о предмете соглашения (наименование, характеристики, стоимость, степень износа и т.д.).

Как получить кредит наличными в Номос Банке? Ответ по ссылке.

Какие условия по кредиту наличными в Альфа Банке? Узнайте далее.

Контракт по предоставлению услуг лизинга является сделкой с двумя участниками. Она основана на договоре купли-продажи предмета договора. Отношения в области финансовой аренды имеет надежную правовую основу

  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов. Базовая информация не гарантирует решение именно Ваших проблем.

Поэтому для вас круглосуточно работают БЕСПЛАТНЫЕ эксперты-консультанты!

  1. Задайте вопрос через форму (внизу), либо через онлайн-чат
  2. Позвоните на горячую линию:
    • Москва и Область — +7 (499) 110-43-85
    • Санкт-Петербург и область — +7 (812) 317-60-09
    • Регионы — 8 (800) 222-69-48

    ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

    Ссылка на основную публикацию
    Adblock detector