Представление о лишении банка лицензии

Представление о лишении банка лицензии

Порядок лишения банка лицензии на совершение банковских операций. Виды и формы финансового контроля в России. Несвоевременное исполнение платежных документов на перечисление бюджетных средств. Наложение штрафов на руководителей кредитных организаций.

Рубрика Государство и право
Вид контрольная работа
Язык русский
Дата добавления 04.02.2015
Размер файла 16,3 K

Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже

Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.

Размещено на http://www.allbest.ru/

Приостановить операции по счетам предприятия в банке на 20 дней;

Внести в ЦБ РФ представление о лишении банка лицензии на совершение банковских операций;

Наложить штраф на руководство предприятия.

Правильно ли поступил орган казначейства? Дайте подробный анализ сложившейся ситуации. лицензия финансовый контроль штраф

Проведем анализ решения органа казначейства:

приостановить операции по счетам предприятия в банке на 20 дней — решение неправомочно;

внести в ЦБ РФ представление о лишении банка лицензии на совершение банковских операций — решение правомочно;

наложить штраф на руководителя предприятия — решение неправомочно.

На основании ст. 266 и 267 Бюджетного кодекса РФ Федеральное казначейство осуществляет предварительный и текущий контроль за ведением операций с бюджетными средствами главных распорядителей, распорядителей и получателей бюджетных средств, кредитных организаций, других участников бюджетного процесса по исполняемым бюджетам и бюджетам государственных внебюджетных фондов, взаимодействует с другими федеральными органами исполнительной власти в процессе осуществления финансового контроля и координирует их работу.

Указа Президента РФ «О федеральном казначействе

-право получать от банков, иных финансово-кредитных учреждений справки о состоянии счетов предприятий, учреждений и организаций, использующих средства федерального бюджета, а также внебюджетные (федеральные) средства;

Статья 166.1.БК РФ Бюджетные полномочия Федерального казначейства направляет в учреждения Центрального банка Российской Федерации и кредитные организации представления о приостановлении операций в валюте Российской Федерации по счетам, открытым казенным и бюджетным учреждениям в учреждениях Центрального банка Российской Федерации и кредитных организациях в нарушение бюджетного законодательства Российской Федерации

Органы Казначейства наделены следующими правами;

* налагать на кредитные организации штраф при несвоевременном исполнении ими платежных документов на перечисление и зачисление средств в доход федерального бюджета, в государственные федеральные внебюджетные фонды либо средств из федерального бюджета и этих фондов на счета получателей в соответствующие кредитные организации в размере действующей в банке, допустившем нарушение, процентной ставки при краткосрочном кредитовании, увеличенной на 10 пунктов; вносить в Банк России представления о лишении кредитных организаций лицензий на совершение банковских операций.

Нарушения руководства предприятия нет.

ООО «крым» представило в налоговую инспекцию расчет по налогу с указанием одних сумм, а затем сделало уточненный расчет и тоже представило его в налоговую инспекцию.при этом сам налог был уплачен на 10 дней позднее установленного срока.

Читайте также:  Сетелем банк в черкесске

Какие меры ответственности могут быть применены к ООО?

Уплата налогов и сборов в более поздние по сравнению с установленными законодательством сроки

1/300 ставки рефинансирования ЦБ от неуплаченной суммы за каждый день просрочки

Управление Федерального Казначейства по Свердловской обл. осуществляя текущий контроль за ведением операций с бюджетными средствами, подвергло ОАО «Химмаш». В ходе проверки бухгалтерских документов орган, проводящий проверку, обратился с просьбой в банк «Уралан» предоставить справки о состоянии счетов данного предприятия. В указанный 3-дневный срок документы банком не были предоставлены.орган, проводящий проверку, принял следующее решение:

Филиал АКБ «сбербанк» несвоевременно, с превышением срока на 10 дней, исполнил платежные документы бюджетного учреждения о перечислении на его текущий счет бюджетных средств на выплату зарплаты. За это руководителем Органа Федерального Казначейства с управляющего филиалом был взыскан административный штраф, а с кредитной организации взыскана пеня в размере 1/400 действующей ставки рефинансирования Банка России за каждый день просрочки.

Дайте анализ правомерности действий органа Федерального Казначейства в отношении филиала АКБ «сбербанк» и его управляющего.

Статья 305 БК РФ. Несвоевременное исполнение платежных документов на перечисление бюджетных средств на лицевые счета получателям бюджетных средств

КоАП РСФСР утратил силу в связи принятием Федерального закона от 30.12.2001 N 196-ФЗ, которым с 1 июля 2002 года введен в действие Кодекс РФ об административных правонарушениях. Новым КоАП РФ ответственность за правонарушение, предусмотренное данной статьей, не установлена.

Несвоевременное исполнение платежных документов на перечисление бюджетных средств, подлежащих зачислению на лицевые счета получателей бюджетных средств, влечет наложение штрафов на руководителей кредитных организаций в соответствии с Кодексом РСФСР об административных правонарушениях, а также взыскание пени с кредитной организации в размере одной трехсотой действующей ставки рефинансирования Банка России за каждый день просрочки.

Утратила силу. — Федеральный закон от 23.07.2013 N 252-ФЗ.

В новой редакции БК РФ такого бюджетного нарушения нет.

Размещено на Allbest.ru

Подобные документы

Защита прав кредиторов при реорганизации кредитной организации. Лицензии на осуществление инкассации денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов для небанковских кредитных организаций. Ответственность по обязательствам юридического лица.

контрольная работа [17,4 K], добавлен 04.05.2015

Виды сделок, совершаемые кредитными организациями. Совершение банковских операций лицами, не имеющими лицензии на осуществление банковской деятельности. Круг сделок кредитных организаций. Наиболее распространенные договоры в банковском праве РФ.

презентация [659,7 K], добавлен 23.03.2012

История законодательства о банкротстве кредитных организаций в России. Понятие, признаки и условия несостоятельности кредитных организаций. Нормативно-правовое регулирование и механизмы предупреждения банкротства, значение финансового оздоровления.

Читайте также:  Как заработать деньги в кризис

дипломная работа [89,1 K], добавлен 30.07.2012

Виды исправительных учреждений: режим и условия отбывания наказания в виде лишения свободы. Реформирование уголовно-исполнительной системы в настоящий период в России. Труд, образование и воспитание лиц, отбывающих наказание в виде лишения свободы.

дипломная работа [83,8 K], добавлен 05.11.2013

Изучение порядка регистрации кредитных организаций в качестве юридических лиц. Правила и порядок подачи необходимых документов для государственной регистрации. Возможные учредители, их права, доли. Правомерность участия в уставном капитале организации.

контрольная работа [26,8 K], добавлен 12.04.2012

Сущность финансового права, его предмет и метод, место в российской правовой системе. Финансовое законодательство как совокупность нормативных актов и норм. Виды финансовых правоотношений. Реализация права на частную собственность в современной России.

контрольная работа [23,5 K], добавлен 21.04.2016

Задачи, принципы, формы и виды банковского надзора, правовой статус органов, его осуществляющих. Валютный контроль и регулирование. Порядок проведения проверок кредитных организаций. Институционный и нормативный механизмы международного сотрудничества.

курсовая работа [87,8 K], добавлен 19.12.2009

Правовое положение кредитных организаций. Деятельность кредитных организаций по привлечению денежных средств физических и юридических лиц. Формы безналичных расчетов. Административная ответственность за нарушение в сфере предпринимательской деятельности.

контрольная работа [28,7 K], добавлен 07.08.2015

Определение, предмет метод и система финансового права, его основные принципы, связь с другими отраслями права. Понятие финансово-правовой нормы права, классификация по различным основаниям, структура. Сущность и значение финансового контроля и его виды.

контрольная работа [572,3 K], добавлен 12.09.2010

История образования кредитных организаций, образование кредитной системы, порядок регистрации кредитных организаций, порядок открытия внутренних структурных подразделений (филиала), актуальные проблемы и пути их решения.

дипломная работа [58,5 K], добавлен 31.01.2004

Работы в архивах красиво оформлены согласно требованиям ВУЗов и содержат рисунки, диаграммы, формулы и т.д.
PPT, PPTX и PDF-файлы представлены только в архивах.
Рекомендуем скачать работу.

Управление Федерального казначейства по Свердловской области осуществляя текущий контроль за ведением операций с бюджетными средствами подвергло проверке ОАО «Химмаш». В ходе проверки бухгалтерских документов орган, проводящий проверку, обратился с просьбой в банк «Уралан» предоставить справки о состоянии счетов данного предприятия. В указанный трехдневный срок документы банком не были предоставлены. Орган проводящий проверку принял следующее решение:

— приостановить операции по счетам предприятия в банке на 20 дней;

— внести в ЦБ РФ представление о лишении банка лицензии на совершение банковских операций;

— наложить штраф на руководство предприятия.

Правильно ли поступил орган казначейства? Дайте подробный анализ сложившейся ситуации.

1) Решение управления Федерального казначейства по Свердловской области о приостановлении операций по счетам предприятия в банке на 20 дней является неправомерным, т.к. в соответствии со ст. 76 НК РФ налоговый орган может принять решение о приостановлении операций по счетам налогоплательщика в банке в двух случаях:

Читайте также:  Возврат налога при покупке недвижимости сроки

— при неисполнении налогоплательщиком требования налогового органа об уплате налога, пеней или штрафа (п. 2 ст. 76 НК РФ);

— при непредставлении налогоплательщиком налоговой декларации в налоговый орган в течение десяти дней по истечении установленного срока представления такой декларации (п. 3 ст. 76 НК РФ).

2) Решение управления Федерального казначейства по Свердловской области о внесении в ЦБ РФ представления о лишении банка «Уралан» лицензии на совершение банковский операций является неправомерным, т.к. оно имеет право:

1. запрашивать и получать в установленном порядке сведения, необходимые для принятия решений по вопросам установленной сферы деятельности;

2. давать юридическим и физическим лицам разъяснения по вопросам, отнесенным к установленной сфере деятельности;

3. организовывать проведение необходимых экспертиз, анализов и оценок, а также научных исследований в установленной сфере деятельности;

4. привлекать в установленном порядке для проработки вопросов, отнесенных к установленной сфере деятельности, научные и иные организации, а также ученых и специалистов;

5. осуществлять контроль за деятельностью территориальных органов Федерального казначейства;

6. создавать, реорганизовывать и ликвидировать территориальные органы Федерального казначейства по согласованию с Министром финансов Российской Федерации;

7. применять предусмотренные законодательством Российской Федерации меры ограничительного, предупредительного и профилактического характера, направленные на недопущение и (или) пресечение нарушений юридическими лицами и гражданами обязательных требований в установленной сфере деятельности, а также меры по ликвидации последствий указанных нарушений.

В данном списке его правомочий представление в ЦБ РФ о лишении банка лицензии на право совершения банковских операций нет.

3) Решение управления Федерального казначейства по Свердловской области о наложении штрафа на руководителя предприятия ОАО «Химмаш» так же является неправомерным, т.к. не было обнаружено никаких нарушений с операциями с бюджетными средствами.

Таким образом, действия органа, проводящего проверку, являются неправомерными.

Не нашли то, что искали? Воспользуйтесь поиском:

Лучшие изречения: Как то на паре, один преподаватель сказал, когда лекция заканчивалась — это был конец пары: "Что-то тут концом пахнет". 8308 — | 7934 — или читать все.

91.146.8.87 © studopedia.ru Не является автором материалов, которые размещены. Но предоставляет возможность бесплатного использования. Есть нарушение авторского права? Напишите нам | Обратная связь.

Отключите adBlock!
и обновите страницу (F5)

очень нужно

Направить обращение по теме:

  • Сведения об отзыве (аннулировании) у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций

Адрес: ул. Неглинная, 12, Москва, 107016

Телефоны: (для бесплатных звонков из регионов России),
(круглосуточно),

Ссылка на основную публикацию
Adblock detector