Сколько лет должна находиться квартира в собственности

Сколько лет должна находиться квартира в собственности

Согласно Налоговому Кодексу, если Вы владели квартирой (или другой недвижимостью) больше минимального срока, то Вы освобождаетесь от налога при ее продаже (а также необходимости подавать налоговую декларацию). При этом минимальный срок владения может составлять три года или пять лет в зависимости от того, когда и как было приобретено жилье (новые правила были введены ФЗ №382-ФЗ и вступили в силу с 1 января 2016 года). В данной статье мы рассмотрим, как определить, после какого периода владения недвижимостью, Вы будете полностью освобождены от налога при ее продаже.

Если жилье приобретено до 1 января 2016 года

Если жилье приобретено до 1 января 2016 года (любым способом), то применяются "старые правила" (действовавшие до последних изменений в Налоговом Кодексе): Вы освобождаетесь от налога (и необходимости подавать налоговую декларацию), если на момент продажи недвижимость находилась в Вашей собственности более трех лет.

Пример: в 2012 году Васильев К.К. купил квартиру. В 2018 году Васильев продал эту квартиру за 3 млн. руб. Так как квартира была куплена до 2016 года, и на момент продажи Васильев владел ей более трех лет, ему не нужно ни платить налог от доходов, ни подавать декларацию в налоговый орган.

Если жилье приобретено после 1 января 2016 года

Если Вы приобрели жилье после 1 января 2016 года, то минимальный срок владения для безналоговой продажи составляет три года в следующих ситуациях (для всех остальных случаев — 5 лет):

    Если Вы получили недвижимость в наследство от близкого родственника.

Если право собственности на объект недвижимого имущества получено Вами в порядке наследования от члена семьи или близкого родственника (в соответствии со ст.14 Семейного Кодекса РФ, к ним относятся: родители, дети, дедушки/бабушки, внуки, полнородные/неполнородные братья и сестры), то минимальный срок владения для безналоговой продажи составляет три года.

Пример: в 2016 году Синицын С.С. получил в наследство от отца квартиру. В 2020 году он собирается ее продать. Поскольку жилье получено по наследству от близкого родственника, то минимальный срок владения таким жильем составляет 3 года. Таким образом, Синицыну не нужно будет платить налог с продажи квартиры в 2020 г. и подавать декларацию 3-НДФЛ в налоговую инспекцию (ведь к моменту продажи квартира будут находиться в его собственности более трех лет).

Пример: в 2016 году Воронов В.В. получил в наследство от дяди квартиру. В 2020 году он собирается ее продать. Поскольку квартира получена в наследство после 1 января 2016 года не от близкого родственника (согласно ст.14 СК РФ, дядя не относится к близким родственникам), то минимальный срок владения таким жильем составляет 5 лет. Таким образом, при продаже квартиры в 2020 году, Воронову В.В. нужно будет отчитаться перед налоговым органом и заплатить налог.

Недвижимость получена в дар от близкого родственника

Если право собственности на объект недвижимого имущества получено Вами в дар от члена семьи или близкого родственника (в соответствии со ст.14 Семейного Кодекса РФ, к ним относятся: родители, дети, дедушки/бабушки, внуки, полнородные/неполнородные братья и сестры), то минимальный срок владения для безналоговой продажи составляет три года.

Пример: В июне 2016 года отец подарил Гарелину Я.И. квартиру. Для улучшения своих жилищных условий Гарелин планирует продать эту квартиру в конце 2019 года. При продаже квартиры в 2019 году Гарелину Я.И. не придётся платить налог и подавать декларацию в налоговый орган, так как квартира была подарена близким родственником и на момент продажи будет находиться в собственности более 3-х лет.

Жилье было приватизировано

Если Вы получили право собственности на жилье в результате приватизации, то минимальный срок владения для безналоговой продажи составляет три года.

Пример: Супруги Ивановы приватизировали квартиру, в которой проживали, в августе 2016 года. Через три года (в августе 2019 года) они смогут продать данную квартиру, не уплачивая налога с продажи.

Имущество получено по договору пожизненного содержания с иждивением.

Если право собственности на объект недвижимого имущества получено в результате передачи имущества по договору пожизненного содержания с иждивением, то минимальный срок владения для безналоговой продажи также составляет три года.

Как мы указали выше, если Ваш случай не попал ни в одну из категорий, то для продажи жилья без налога оно должно находится у Вас собственности не менее 5 лет.

Пример: в мае 2016 году Яблоков В.В. купил квартиру по договору купли-продажи. В 2020 он собирается продать эту квартиру. Яблоков В.В. должен будет подать в налоговый орган декларацию 3-НДФЛ и заплатить налог, так как в данном случае минимальный безналоговый срок владения составляет 5 лет.

Пример: в 2016 году Красильников В.В. получил в дар от дяди квартиру. В 2020 году он собирается продать указанную квартиру. Поскольку квартира была получена не от близкого родственника, и на момент продажи будет находиться в собственности Красильникова менее пяти лет, то при ее продаже Красильникову В.В. необходимо будет подать в налоговую инспекцию декларацию 3-НДФЛ и заплатить налог на доходы физических лиц по ставке 13%.

Читайте также:  Ул сергия радонежского д 8 на карте

Как рассчитать срок владения?

Мы рассмотрели, как определить минимальный срок владения для безналоговой продажи в различных ситуациях, но, в тоже время, не всегда понятно, с какого момента отсчитывается срок владения.

В общем случае действуют следующие правила:

  • при покупке жилья (по договору купли-продажи или долевого строительства) срок владения исчисляется с даты регистрации права собственности на недвижимость;
  • при получении недвижимости в наследство срок владения исчисляется со дня смерти наследодателя (открытия наследства).

Более подробно вопрос исчисления срока владения рассмотрен в нашей статье С какого момента считать срок владения квартирой при продаже?

Личный консультант заполнит
за вас декларацию за 3%
от суммы вычета

Какой период квартира должна быть в собственности, чтобы не платить налог

Если жилье приобретено до 1 января 2019 года (любым способом), то применяются «старые правила» (действовавшие до последних изменений в Налоговом Кодексе): Вы освобождаетесь от налога (и необходимости подавать налоговую декларацию), если на момент продажи недвижимость находилась в Вашей собственности более трех лет.

Сколько нужно владеть недвижимостью, чтобы продать ее без налога

Этим фокусом – занижением суммы в договоре – пользуются, чтобы уйти от уплаты налогов. Например, указывают цену в 999 999 рублей. Этот способ может быть опасен для покупателя: в случае налоговой проверки сделка может посчитаться недействительной, продавцу возвращается квартира, а покупателю – сумма, указанная в договоре, вне зависимости от того, сколько в действительности он заплатил сверх официального договора. Это один из способов мошенничества – будьте внимательны, когда вам предлагают такую сделку.

Сколько лет квартира должна быть в собственности перед продажей

Так как Вы не оформляли свою долю в совместной собственности на квартиру (не выделяли в натуре, не получали свидетельство о собственности на долю), то квартира целиком числится за Вами с 2015 года. Поэтому применить трехлетний срок, освобождающий от налоговой обязанности нельзя.

Сколько лет квартира должна быть в собственности чтобы при продаже не платить налог

Еще до наступления 2019 года действительным был закон, согласно которому имущество должно быть в собственности не менее трех лет, чтобы появилась возможность продать его без уплаты налогов за это. Но с начала 2019 года данный закон претерпел некоторые изменения. И согласно внесенным корректировкам, трехлетний период сохранился лишь для определенных категорий граждан, которые приобретают жилье на особых условиях.

Как долго должна быть квартира в собственности перед ее продажей

Если вы не являетесь налоговым резидентом России, но имеете собственность в виде недвижимости на территории России и желаете ее продать, то доход, полученный вами, облагается налогом по 30%-ной ставке. Это значит, что если вы живете, к примеру, в Украине, и вам по наследству досталась квартира в одном из городов России, то при ее продаже вы заплатите налог, который поступает в казну Российской Федерации.

Как не платить налог – через сколько лет можно продать квартиру в 2019 году

  1. Если жильё было приобретено ранее 2019 года, то при условии, что период составляет не менее трёх лет в собственности, налог не уплачивается, если после 2019 года, то тогда, когда жильё находится в собственности продавца более 5 лет.
  2. Если квартира в собственности продаётся на сумму, дешевле суммы покупки, но при условии, что она не ниже 70% стоимости, определённой при государственной оценке недвижимости в кадастровом органе.

Сколько лет в собственности квартира, чтобы не платить налог

Декларацию нужно заполнять тщательно и подробно, так как любая ошибка может привести к отказу в предоставлении льготы и т. д. Обязательно нужно приложить все важные документы, включая паспорт. Документ подается как лично, так и с помощью соответствующих онлайн-сервисов. Если плательщик нарушит сроки оплаты, то его ожидает начисление штрафов.

Сколько лет в собственности должна быть квартира

Обратите внимание, что при написании заявления нужно избегать предлога «с». Так, неправильным будет написать: «уволить меня по собственному желанию с 15 августа 2019 года». Это связано с тем, что указанная в документа дата признается последним рабочим днем. Но, если написано «уволить с…», значит, последний рабочий день был накануне, а с этого дня сотрудник уже не работает.

Сколько лет должна быть квартира в собственности для продажи

Теперь этот фокус не пройдет. Наши законодатели нашли способ, как заставить наших граждан платить налог. Сумма налога теперь будет исчисляться не с суммы по договору, а с кадастровой стоимости объекта, умноженной на 0.7. Можно, по-прежнему, воспользоваться налоговым вычетом в 1 млн.рублей.

Читайте также:  Сто процентное одобрение кредита по одному паспорту

Недвижимость 5 лет в собственности

Автор, если вам приглянулась такая квартира, не думайте сразу о плохом. Ситуации разные бывают. Узнайте все хорошенько у хозяев, почему продают, какую цену хотят ставить в договоре и тд. Мы вот год назад купили такую квартиру, хозяева уезжали на пмж в Америку. Цену в договоре они полную ставили. Так что если все проверить, ничем не рискуете. А не проверяя и квартиру более 3 лет страшно покупать

Почему опасно купить квартиру менее 3-х лет в собственности

С 1 января 2019 года правила поменялись. Необходимые изменения внесены в Налоговый кодекс Федеральным законом от 29.11.2014 № 382-ФЗ. Особо подчеркну — новые правила относятся только к тем квартирам, которые оформлены в собственность с 1 января 2019 года и позже. Об этом четко написано в пункте 3 статьи 4 этого закона. Он предусматривает, что новый порядок расчета налога «применяется в отношении объектов недвижимого имущества, приобретенных в собственность после 1 января 2019 года».

Сколько лет должна быть в собственности квартира перед продажей

  1. Продажа по недействительным документам. Для этого злоумышленники используют фальшивые печати, бланки, «левых специалистов», а также квартиру, которая снимается у третьих лиц на непродолжительный срок (как правило, собственники даже не догадываются о подобных проделках). Опасность данного метода в том, что отыскать мошенников и доказать свою правоту после покупки будет очень сложно.
  2. Обращение в суд с целью признания сделки недействительной. Как правило, мошенники после продажи подают заявление в суд, чтобы вернуть квартиру обратно. Этот вид не так опасен, так как уплаченные за жилье деньги возвращаются обратно покупателю, но уже в меньшем размере за счет прописывания в иске меньшей стоимости. Разница идет в карман злоумышленников, а горе-покупатель несет убытки и тратит свои нервы и время.
  3. Продажа недвижимости одновременно нескольким физическим лицам. Довольно распространенный вид обмана, при котором владельцем недвижимости делается несколько копий документов на квартиру, далее они заверяются в разных конторах. После продажи недвижимости нескольким людям, собственник как правило исчезает.

Риски при покупке квартиры менее 3 лет в собственности

Этот документ говорит о праве владения на квартиру. Благодаря этой бумаге, покупатель является законным владельцем и имеет право на защиту своей недвижимости, но не может в законном порядке распоряжаться своим имуществом. Поэтому после приобретения квартиры, необходимо выполнить государственную регистрацию права на собственность.

Порядок оформления полученной недвижимости в собственность

Как не платить налог с продажи квартиры? Получить полное освобождение от обязанности облагать сделку с недвижимостью сборами можно лишь в том случае, если человек является собственником более 5 лет. Этот срок установлен в НК РФ и применяется для квартир и домов, приобретенных после 01.01.2019. Для тех же квартир, которые были куплены до указанной даты, срок владения должен быть более 3-х лет. Т.е., если вы продаете квартиру, приобретенную до 1 января 2019 года, и срок владения данным объектом недвижимости составляет более 3-х лет, но менее 5-ти, то налог вы платить не будете. Если же вы продаете квартиру со сроком владения менее 3-х лет, то заплатить налог с продажи вам придется.

Зная, через сколько лет можно продать квартиру, чтобы не платить налог, можно сэкономить немало денег. Но на практике многие сталкиваются с тем, что, учитывая старые сроки при сделке, они все равно оказываются вынуждены платить НДФЛ. Это связано с некоторыми нововведениями, которые актуальны и в 2019 году.

Общие сведения

Согласно налоговому законодательству РФ граждане обязаны платить налог на прибыль со всех осуществляемых сделок. Именно прибыль в данном случае является налоговой базой, которая используется при расчетах. Ставка НДФЛ для всех резидентов РФ является стандартной и составляет 13%. Иностранцу в случае продажи недвижимости необходимо заплатить 30 процентов от полученной суммы.

С 2016 года в НК РФ были внесены определенные изменения, касающиеся налогообложения. Поэтому налог с продажи квартиры рассчитывается по новым правилам. В первую очередь, это касается сроков владения недвижимостью, а также способов ее приобретения.

Сроки

Собственнику можно продать квартиру без налога только тогда, когда он владеет ею в течение продолжительного времени. Поэтому на законодательном уровне был установлен определенный период, когда доход от продажи купленного имущества подвергался налогообложению. То есть, недостаточно прожить в квартире несколько месяцев и не заплатить НДФЛ. Ранее срок владения квартирой или другой недвижимостью для освобождения от налога при ее продаже составлял 3 года.

Читайте также:  Сколько по времени делают омс

О том, через какое время можно продать квартиру в 2019 году, сказано в Налоговом кодексе. Для тех собственников, которые приобрели недвижимость до 2016 года, срок, при котором НДФЛ не платится, составляет все те же 3 года. К примеру, хозяин купил жилье в 2015 году.

Значит, чтобы продать ее без дополнительных расходов на уплату налога, должно пройти 3 года. И сделка должна осуществиться в 2019 году. А вот если недвижимость была приобретена в 2019 году, то собственнику придется ждать дольше. Если с годами все ясно, то с точной датой освобождения от налога у многих владельцев возникают проблемы. Истечение срока начинается с даты подписания договора купли-продажи.

Остальным владельцам, чтобы продать квартиру после ее покупки, нужно учитывать другой срок. Такая недвижимость должна пробыть не менее 5 лет в собственности, и только после платить налог с продажи не придется. Если с момента приобретения прошло меньше времени, то с дохода от продажи будет высчитан НДФЛ.

Прежний срок владения имуществом остался низменным и для владельцев, которые получили его другим способом. То есть, не купили, а получили в наследство, по дарственной или в результате приватизации. Тогда налог при продаже нужно выплатить, если продажа квартиры будет осуществлена раньше установленного срока.

Льготы

Зная, сколько должна быть квартира в собственности перед продажей для освобождения налога, владельцы этим пользуются. Но бывают случаи, когда квартиру после покупки необходимо продавать очень срочно. Тогда НДФЛ выплачивается обязательно. Тем не менее, хозяин может воспользоваться определенными льготами, уменьшающими сумму налога или освобождающими от его уплаты.

Для этого используется:

  • имущественный вычет,
  • отсутствие прибыли.

Воспользоваться налоговым вычетом может любой налогоплательщик. Несмотря на внесенные в нормативные акты изменения, размер вычета остался прежний, и в 2019 году он составляет 1 млн. рублей. Именно эта сумма высчитывается из налоговой базы, и, по сути, не облагается. К примеру, владелиц от проданной недвижимости получила доход в размере 3, 5 млн. рублей. Но так как он воспользовался льготой, то НДФЛ ему нужно выплачивать в размере 325 тыс. рублей (3, 500 000-1, 000 000)*13%=325, 000.

Справка: без вычета собственнику проданного жилья нужно было бы заплатить налог не менее 455 тыс. рублей.

Вычет для продажи квартиры и уплаты налога нельзя использовать больше 1 раза за налоговый период, то есть за 1 год. Также не получится разделить сумму необлагаемого дохода на несколько объектов недвижимости. Но разрешается пользоваться льготой супругам, если они применяют его по очереди к разным объектам недвижимости.

Если у квартиры не один собственник, а несколько, то налог платят оба. Имеется в виду не ситуация, когда в квартире проживает семья. Подразумевается выделение долей каждого собственника, что автоматически делает каждого из них индивидуальным плательщиком НДФЛ. При этом используются другие правила расчета, чем при общей собственности. На практике выгоднее всего оплачивать 13% от прибыли именно долевым собственникам.

В случае с продаваемым жильем собственник может быть освобожден от уплаты налога по причине отсутствия прибыли или больших тратах. Что это значит? Подразумевается, что при осуществлении сделки продавец не получает дохода. А значит, оплачивать НДФЛ ему не нужно. Это возможно при следующих обстоятельствах:

  1. Продажа жилья за меньшую стоимость.
  2. Траты на восстановление, ремонт и т. д.
  3. Была оформлена потека.

Допустим, собственник купил квартиру за 5 млн. рублей, а продал за 4 млн. рублей. Значит, прибыль по факту отсутствует. Но для того, чтобы налоговые органы освободили лицо от оплаты, нужно предоставить доказательства. Ими выступают договор купли-продажи, чеки, квитанции и т. д.

Оплата

Для того чтобы продавец мог заплатить налог, он обязан предоставить налоговой инспекции декларацию за прошедший год. Документ имеет определенную форму – 3-НДФЛ и подается не позднее 30 апреля. Непосредственная оплата самого сбора осуществляется не позднее 15 июня.

Декларацию нужно заполнять тщательно и подробно, так как любая ошибка может привести к отказу в предоставлении льготы и т. д. Обязательно нужно приложить все важные документы, включая паспорт. Документ подается как лично, так и с помощью соответствующих онлайн-сервисов. Если плательщик нарушит сроки оплаты, то его ожидает начисление штрафов.

Всем владельцам недвижимости следует знать заранее, через сколько лет можно продать квартиру, чтобы не платить налог на прибыль в 2019 году. А значит, необходимо следить за изменениями налогового законодательства. Тогда не будет проблем, каких не могут избежать продавцы, не знающие о реальных сроках. Также не стоит забывать, что даже при уплате налога есть законный способ получить немаленький вычет, необлагаемый НДФЛ

Ссылка на основную публикацию
Adblock detector