Составление плана погашения ссуды различными способами

Составление плана погашения ссуды различными способами

Банк выдал долгосрочный кредит в сумме 40 000 долл. на 5 лет под 6% годовых. Погашение кредита должно производиться равными ежегодными выплатами в конце каждого года, включающими погашение основного долга и процентные платежи. Начисление процентов производится раз в год. Составить план погашения займа.

Перейдите новый лист и переименуйте его в Задача 9. Для проведения расчетов создайте таблицу согласно рис. 13.

Для расчета платежей по процентам воспользуемся финансовой функцией ПРПЛТ, которая возвращает сумму платежей процентов по инвестиции за данный период на основе постоянства сумм периодических платежей и постоянства процентной ставки.

Синтаксис функции прплт:

СТАВКА — процентная ставка за период.

ПЕРИОД — это период, для которого требуется найти платежи по процентам; должен находиться в интервале от 1 до КПЕР.

КПЕР — общее число периодов платежей по аннуитету.

ПС — приведенная к текущему моменту стоимость или общая сумма, которая на текущий момент равноценна ряду будущих платежей.

БС — требуемое значение будущей стоимости или остатка средств после последней выплаты. Если аргумент БС опущен, то он полагается равным 0.

ТИП — число 0 или 1, обозначающее, когда должна производиться выплата. Если аргумент ТИП опущен, то он полагается равным 0.

Рассчитайте платеж по процентам за первый год. Для этого в ячейку В7 введите формулу: =ПРПЛТ($B$3;A7;$B$2;$B$1).

Скопируйте формулу на диапазон ячеек В7:В11.

Для расчета платежей по основному долгувоспользуемся финансовой функциейОСПЛТ, которая возвращает величину платежа в погашение основной суммы по инвестиции за данный период на основе постоянства периодических платежей и постоянства процентной ставки.

Синтаксис функции осплт:

СТАВКА — процентная ставка за период.

ПЕРИОД — задает период, значение должно быть в интервале от 1 до КПЕР.

КПЕР — общее число периодов платежей по аннуитету.

ПС — приведенная к текущему моменту стоимость или общая сумма, которая на текущий момент равноценна ряду будущих платежей.

БС — требуемое значение будущей стоимости, или остатка средств после последней выплаты. Если аргумент БСопущен, то он полагается равным 0.

ТИП— число 0 или 1, обозначающее, когда должна производиться выплата.

Рассчитайте платеж по основному долгу за первый год. Для этого в ячейку С7 введите формулу: =ОСПЛТ($B$3;A7;$B$2;$B$1)

Скопируйте формулу на диапазон ячеек С7:С11.

Для расчета годовых выплатвоспользуемся финансовой функциейПЛТ, которая возвращает сумму периодического платежа для аннуитета на основе постоянства сумм платежей и постоянства процентной ставки.

Синтаксис функции плт:

СТАВКА — процентная ставка по ссуде.

КПЕР— общее число выплат по ссуде.

ПС — приведенная к текущему моменту стоимость, или общая сумма, которая на текущий момент равноценна ряду будущих платежей, называемая также основной суммой.

БС — требуемое значение будущей стоимости, или остатка средств после последней выплаты. Если аргумент БСопущен, то он полагается равным 0.

Читайте также:  Россельхозбанк чамзинка режим работы

ТИП — число 0 (нуль) или 1, обозначающее, когда должна производиться выплата.

Рассчитайте общий платеж за первый год. Для этого в ячейку D7 введите формулу: =ПЛТ($B$3;$B$2;$B$1). Для расчета общего платежа можно просто просуммировать значения ячеек В7 и С7 (=СУММ(B7:D7)).

Скопируйте формулу на диапазон ячеек D7:D11.

Для расчета остатка долга за первый год в ячейку E7 введите формулу:=$B$1+C7, далее в ячейкуE8введите формулу:=E7+C8 и скопируйте ее на диапазон ячеекЕ9:Е11.

Сравните полученные результаты с рис. 14

Сохраните изменения в файле Финансовые расчеты.xls.

Задача №10 (самостоятельно).

Выдан кредит на 10 лет в размере 10000000 руб. под 11% годовых. Погашение кредита равными долями в конце каждого года, включающими погашение основного долга и процентные платежи. Начисление процентов производится раз в год. Составить план погашения займа.

Примечание. Для расчетов создайте на новом листе Задача 10 таблицу, аналогичную предыдущей задаче. Проведите расчеты и сохраните изменения в файле Финансовые расчеты.xls.

Покупатель взял в кредит 20 тыс. руб. на 12 месяцев под 25% годовых. Кредит погашается в течение года равными выплатами в конце каждого месяца. Рассчитать величину каждой выплаты, а также суммы, идущие на погашение основного долга и платежи за пользование кредитом.

Уплата в погашение кредита =Платежи в погашение основного долга + Проценты на оставшуюся сумму долга.

На новом листе Задача 11 создайте таблицу согласно рис. 15.

Рассчитайте месячную ставку в ячейке С4 самостоятельно.

В ячейку В7 введите формулу= — ОСПЛТ($C$4;A7;$C$3;$C$1)

В ячейку С7введите формулу= — ПРПЛТ($C$4;A7;$C$3;$C$1)

В ячейку D7введите формулу самостоятельно, используя функциюПЛТ.

В ячейку Е7введите формулу= — ОБЩДОХОД($C$4;$C$3;$C$1;$A$7;A7;0).

В ячейку F7введите формулу= — ОБЩПЛАТ($C$4;$C$3;$C$1;$A$7;A7;0)

В ячейку G7введите формулу самостоятельно.

Скопируйте эти формулы в соответствующие ячейки.

Рассчитайте итоговыезначения в ячейкахВ18, С18, D18.

Сравните полученные результаты с рис. 16.

Сохраните изменения в файле Финансовые расчеты.xls.

Сбербанк РФ предоставляет потребительский кредит размером 120 тыс. руб. на 12 месяцев под 13,5% годовых. Долг погашается ежемесячно равными частями, проценты начисляются на остаток долга и выплачиваются ежемесячно. Составьте план погашения кредита.

Решение:

В данной задаче речь идёт о дифференцированных платежах. Подробнее читайте в статье Как рассчитать кредит.

Найдём ежемесячную сумму погашения основного долга по формуле:

D — величина кредита,

m — число погасительных платежей в году,

n — срок кредитования в годах.

Общая формула для расчёта процентного платежа применительно к любому месяцу будет иметь вид:

Ik — начисленные проценты в k-ом месяце, где k = 1,…,24 ;

i — ставка процентов за кредит, выраженная коэффициентом.

Рассчитаем ежемесячные процентные платежи.

Процентный платёж для первого месяца:

,

для второго месяца

,

для третьего месяца

,

для четвёртого месяца

Сумма процентных платежей за пользование кредитом составит:

Читайте также:  Газпромбанк кострома адреса и телефоны режим работы

Средняя величина ежемесячных взносов будет равна:

План погашения кредита представим в табличной форме:

План погашения кредита составляется по варианту А и по варианту В. Исходные данные для составления плана погашения кредита по вариантам А и В приведены в таблице 9.

Исходные данные для составления плана погашения кредита по вариантам

Срок кредита, лет

Срок кредита. месяцев

Вариант А : кредит на сумму К д.е. выдан на n-лет под r процентов годовых. Доля погашается равными частями, проценты начисляются на оставшуюся сумму долга один раз в год.

Вариант В: кредит на сумму К д.е. выдан на l-месяцев под r процентов годовых. Долг погашается равными частями, проценты начисляются на оставшуюся сумму долга один раз в месяц.

Для варианта А и варианта В рассмотреть следующие условия погашения долга и возврата процентов по кредиту:

1. Возврат основного долга и процентов по кредиту осуществляется ежегодно (для варианта А) и ежемесячно (для варианта В).

2. Заемщику предоставляется льготный период в один год (для варианта А) и в один месяц (для варианта В), в течение которого не производятся платежи по погашению основного долга, а выплачиваются только проценты по кредиту.

3. Заемщику предоставляется льготный период в один год (для варианта А) и в один месяц (для варианта В), в течение которого не производятся платежи.

4. Возврат основного долга осуществляется по истечении срока кредитования, а проценты по кредиту уплачиваются ежегодно (для варианта А) и ежемесячно (для варианта В).

5. Возврат основного долга и процентов по кредиту осуществляется по истечении срока кредитования.

1. Возврат основного кредита и процентов производится ежегодно:

Сумма долга на начало периода, д.е.

Сумма возвращаемого долга, д.е.

Сумма уплачиваемых процентов, д.е.

Сумма к уплате по сроку, д.е.

2. Предоставлен льготный период на один год, в течении которого не производятся платежи по погашению основного долга, а выплачиваются только проценты по кредиту:

Сумма долга на начало периода, д.е.

Сумма возвращаемого долга, д.е.

Сумма уплачиваемых процентов, д.е.

Сумма к уплате по сроку, д.е.

3. Заемщику предоставляется льготный период в один год, в течение которого не производятся платежи:

Сумма долга на начало периода, д.е.

Сумма возвращаемого долга, д.е.

Сумма уплачиваемых процентов, д.е.

Сумма к уплате по сроку, д.е.

4. Возврат основного долга осуществляется по истечении срока кредитования, а проценты по кредиту уплачиваются ежегодно:

Сумма долга на начало периода, д.е.

Сумма возвращаемого долга, д.е.

Сумма уплачиваемых процентов, д.е.

Сумма к уплате по сроку, д.е.

5. Возврат основного долга и процентов по кредиту осуществляется по истечении срока кредитования.

Сумма долга на начало периода, д.е.

Сумма возвращаемого долга, д.е.

Сумма уплачиваемых процентов, д.е.

Сумма к уплате по сроку, д.е.

1. Возврат основного кредита и процентов производится ежемесячно, проценты начисляются ежмесячно:

Читайте также:  Шараповский пр д влад 2

Сумма долга на начало периода, д.е.

Сумма возвращаемого долга, д.е.

Сумма уплачиваемых процентов, д.е.

Сумма к уплате по сроку, д.е.

2. Предоставлен льготный период на один месяц, в течении которого не производятся платежи по погашению основного долга, а выплачиваются только проценты по кредиту:

Сумма долга на начало периода, д.е.

Сумма возвращаемого долга, д.е.

Сумма уплачиваемых процентов, д.е.

Сумма к уплате по сроку, д.е.

3. Заемщику предоставляется льготный период в один месяц, в течение которого не производятся платежи:

Сумма долга на начало периода, д.е.

Сумма возвращаемого долга, д.е.

Сумма уплачиваемых процентов, д.е.

Сумма к уплате по сроку, д.е.

4. Возврат основного долга осуществляется по истечении срока кредитования, а проценты по кредиту уплачиваются ежемесячно:

Сумма долга на начало периода, д.е.

Сумма возвращаемого долга, д.е.

Сумма уплачиваемых процентов, д.е.

Сумма к уплате по сроку, д.е.

5. Возврат основного долга и процентов по кредиту осуществляется по истечении срока кредитования.

Сумма долга на начало периода, д.е.

Сумма возвращаемого долга, д.е.

Сумма уплачиваемых процентов, д.е.

Сумма к уплате по сроку, д.е.

При выборе приемлемого кредита необходимо рассматривать не только ставку кредита, но срок и условия кредитования.

Например, на первый взгляд, по общей сумме возврата (включая проценты) самым выгодным является пример В задания 1, где кредит взят на 5 месяцев по 36 % годовых с равномерной выплатой долга и ежемесячным начислением и выплатой процентов. Но это только при краткосрочном варианте кредита. В долгосрочном варианте выгодней вариант А задания 1.

При долгосрочном кредитовании выплата процентов гораздо выше их месячной суммы и превышает даже сумму основного долга. Такая ситуация выгодна при долгосрочных вложениях на крупную сумму кредита, при вложении его в расширение производственных мощностей современными видами машин и оборудования, которые могут перекрыть переплату за финансовые ресурсы.

Льготные периоды по заданию 2,3 выгодны начинающим предприятиям. Рассматривая срочность срока кредитования можно положиться на предыдущие рассуждения.

В заданиях 4,5 рассмотрена ситуация, когда в течение всего срока кредитор выплачивает либо только процент, либо ничего, а сумму долга в задании 4, а в задании 5 и долга, и процентов можно выплатить в конце срока кредитного договора. На самом деле кредитор выплачивает сумму долга и процентов, начисленных за весь срок кредитного договора и смысл льготы в возможности накопить и вложить свободные денежные средства либо для получения дохода, что увеличит окупаемость данного проекта, либо в дальнейшее расширение, для наращивания производства. Возможен вариант, когда кредитуется сезонный производитель, тогда выгоден краткосрочный кредит по варианту В задания 5. Когда вся сумма долга и начисленный за весь период процентов выплачивается в конце срока договора.

Ссылка на основную публикацию
Adblock detector